ما يجب معرفته عن التقاعد عبر الضمان الاجتماعي

التقاعد عبر نظام الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة يُعد موضوعًا حيويًا يؤثر على حياة الملايين من الناس. توقيت طلبك للحصول على الفوائد، والمبالغ التي تكسبها، وحتى ما إذا كنت تواصل العمل بعد التقاعد، يمكن أن يؤثر بشكل كبير على مقدار المعاش الذي تتلقاه. في هذه المقالة، سنستعرض كل ما تحتاج لمعرفته حول أهلية الحصول على معاش الضمان الاجتماعي، وكيفية حساب الفوائد، والخيارات المتاحة لتحقيق الاستفادة القصوى من نظام التقاعد. سوف تجد هنا معلومات شاملة حول سن التقاعد، العمل أثناء تلقي الفوائد، الضرائب، فوائد الزوج والورثة، وتسويات تكاليف المعيشة.

1. الأهلية وسن التقاعد الكامل (FRA)

لكي تكون مؤهلاً للحصول على فوائد الضمان الاجتماعي للتقاعد، يجب أن تحصل على 40 نقطة على الأقل. اعتباراً من عام 2024، تكسب نقطة واحدة عن كل 1,640 دولار تكسبه، بحد أقصى أربع نقاط في السنة. لذا، إذا كسبت على الأقل 6,560 دولاراً في السنة، ستكسب الحد الأقصى لأربع نقاط للسنة.

سن التقاعد الكامل (FRA) يعتمد على سنة الميلاد:

• المولودون بين 1943 و1954: سن التقاعد الكامل هو 66 سنة.
• المولودون في 1955: سن التقاعد الكامل هو 66 سنة وشهرين.
• المولودون في 1956: سن التقاعد الكامل هو 66 سنة و4 أشهر.
• ...وهكذا، يزداد سن التقاعد تدريجياً ليصل إلى 67 سنة للمولودين في 1960 أو بعده.

مثال: إذا كنت قد ولدت في 1958، سيكون سن التقاعد الكامل الخاص بك 66 سنة و8 أشهر. إذا قدمت للحصول على الفوائد في عمر 62، فستواجه خصماً بنسبة حوالي 27.5% من مبلغ الفوائد الكامل لأنك طلبت الفوائد مبكراً بـ 50 شهراً.

2. كيفية حساب الفوائد

تستخدم إدارة الضمان الاجتماعي أعلى 35 سنة من الأرباح لحساب متوسط دخلك الشهري المعدل (AIME). يتم بعد ذلك تطبيق هذا المتوسط على صيغة لتحديد مبلغ التأمين الأساسي (PIA)، وهو المبلغ الأساسي لفوائدك.

مثال:

لنفترض أن أعلى 35 سنة من أرباحك نتج عنها متوسط دخل شهري معدل (AIME) بقيمة 5,000 دولار. الصيغة لحساب مبلغ التأمين الأساسي (PIA) في عام 2024 هي:

• 90% من أول 1,115 دولار من متوسط الدخل الشهري المعدل = 1,003.50 دولار
• 32% من متوسط الدخل الشهري المعدل من 1,115 دولار إلى 6,721 دولار = 1,242.24 دولار
• 15% من متوسط الدخل الشهري المعدل فوق 6,721 دولار (إن وجد؛ ليس في هذه الحالة)
• إجمالي مبلغ التأمين الأساسي: 2,245.74 دولار شهرياً.

التقاعد المبكر مقابل التقاعد المتأخر:

مثال على التقاعد المبكر: إذا كان سن التقاعد الكامل لديك هو 67 وقررت البدء في الحصول على الفوائد في سن 62، فسيتم تخفيض الفوائد بنسبة 30% بشكل دائم. إذا كان مبلغ التأمين الأساسي الخاص بك هو 2,245.74 دولار، فستحصل على حوالي 1,572.02 دولار شهرياً (2,245.74 دولار × 70%).

مثال على التقاعد المتأخر: إذا أخرت التقاعد حتى سن 70، فستزيد فوائدك بنسبة 8% لكل سنة بعد سن التقاعد الكامل. إذا كان مبلغ التأمين الأساسي الخاص بك هو 2,245.74 دولار في سن 67، فسيؤدي التأخير لمدة ثلاث سنوات إلى زيادته بنسبة 24%، مما ينتج عنه فائدة شهرية قدرها 2,783.71 دولار (2,245.74 دولار × 1.24).

3. العمل أثناء تلقي الفوائد

حدود الأرباح:

إذا كنت أقل من سن التقاعد الكامل وتواصل العمل أثناء تلقي فوائد الضمان الاجتماعي، هناك حد سنوي للأرباح. في عام 2024، هذا الحد هو 21,240 دولار. إذا تجاوزت هذا الحد، ستقوم إدارة الضمان الاجتماعي بحجب 1 دولار مقابل كل 2 دولار تكسبه فوق الحد.

مثال:

إذا كنت تبلغ من العمر 64 سنة ولديك سن التقاعد الكامل عند 67، وتستلم 1,500 دولار شهرياً كفوائد، بإجمالي 18,000 دولار سنوياً. إذا كسبت 25,240 دولار من العمل (وهو 4,000 دولار فوق الحد المسموح به البالغ 21,240 دولار)، ستقوم إدارة الضمان الاجتماعي بحجب 2,000 دولار من فوائدك (4,000 دولار ÷ 2). سيتم توزيع هذا الخصم على عدة أشهر، مما يقلل من شيكات الفوائد مؤقتاً.

بمجرد وصولك إلى سن التقاعد الكامل، لا يوجد حد للأرباح بينما تستلم الفوائد. وسيتم إعادة حساب أي خصم في الفوائد بسبب الأرباح الزائدة قبل سن التقاعد الكامل، وستزداد الفائدة الشهرية وفقاً لذلك.

4. الضرائب على فوائد الضمان الاجتماعي

قواعد الضرائب:

بناءً على إجمالي دخلك، قد يكون جزء من فوائد الضمان الاجتماعي خاضعاً للضرائب. تستخدم دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) "الدخل المجمع" لتحديد مقدار الفوائد الخاضعة للضريبة. يتم حساب الدخل المجمع كالتالي: إجمالي الدخل المعدل (AGI) + الفوائد غير الخاضعة للضريبة + 50% من فوائد الضمان الاجتماعي.

مثال:

إذا كنت تقدم ضرائبك كفرد وكان دخلك المجمع 30,000 دولار:

• إذا كان دخلك بين 25,000 و34,000 دولار: قد تكون حتى 50% من فوائدك خاضعة للضريبة.
• إذا كانت فوائدك 12,000 دولار، فإن 6,000 دولار (50% من 12,000 دولار) سيتم إضافتها إلى دخلك الخاضع للضريبة.
• إذا تجاوز دخلك المجمع 34,000 دولار، قد تكون حتى 85% من فوائدك خاضعة للضريبة.

5. فوائد الزوج والورثة

فوائد الزوج:

إذا كنت متزوجاً، يمكنك الحصول على ما يصل إلى 50% من فائدة زوجك عند سن التقاعد الكامل. إذا قمت بطلب الفوائد قبل سن التقاعد الكامل، فستكون فائدة الزوج مخفضة.

مثال:

إذا كانت فائدة زوجك الأساسية (PIA) هي 2,000 دولار، ويمكنك طلب فوائد الزوج عند سن التقاعد الكامل، يمكنك الحصول على 1,000 دولار شهرياً. إذا طلبت الفوائد في سن 62، فستكون فائدة الزوج مخفضة إلى حوالي 700 دولار شهرياً (بافتراض تخفيض بنسبة 30%).

فوائد الورثة:

إذا توفي زوجك، قد تكون مؤهلاً للحصول على فوائد الورثة. يمكنك البدء في تلقي فوائد مخفضة في سن 60 (أو في سن 50 إذا كنت معاقاً).

مثال:

إذا كانت فائدة زوجك المتوفى هي 2,500 دولار، يمكنك تلقي المبلغ الكامل عند سن التقاعد الكامل. إذا طلبت الفوائد في سن 60، فسيكون المبلغ مخفضاً إلى حوالي 71.5% من فائدة زوجك المتوفى.

6. تسوية تكاليف المعيشة (COLA)

تعدل إدارة الضمان الاجتماعي الفوائد سنوياً بناءً على التغير في مؤشر أسعار المستهلك للعمال في المناطق الحضرية والعمال الكتابيين (CPI-W). في السنوات التي يكون فيها التضخم مرتفعاً، يمكن أن يكون هناك زيادة كبيرة في الفوائد.

مثال:

إذا كانت تسوية تكاليف المعيشة 3% وكان مبلغ الفوائد الشهري 2,000 دولار، فستزيد الفوائد إلى 2,060 دولار.

من الواضح أن هناك العديد من العوامل التي تؤثر على مقدار الفوائد التقاعدية التي يمكن أن يحصل عليها الشخص من خلال نظام الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة. فهم كيفية حساب الفوائد، ومعرفة توقيت التقديم الأمثل، وأخذ تأثير الدخل والعمل بعين الاعتبار، كلها أمور تساعد على اتخاذ قرارات مستنيرة تتماشى مع الأهداف المالية المستقبلية. من المهم التخطيط بشكل جيد لضمان الاستفادة القصوى من هذه الفوائد وتحقيق الاستقرار المالي في مرحلة التقاعد. نأمل أن تكون هذه المقالة قد وفرت لك المعلومات الأساسية التي تحتاجها لفهم نظام الضمان الاجتماعي وكيفية الاستفادة منه بأفضل شكل ممكن.