معلومة هامة: يقطع سائقو تطبيقات النقل العاملون بدوام كامل ما بين 40,000 و70,000 ميل سنوياً. بدون التخطيط الجيد، قد تصل خسائرك إلى أكثر من 20,000 دولار سنوياً بسبب الإهلاك ( نقصد بالاهلاك تناقص قيمة السيارة مع مرور الوقت) والمصروفات التشغيلية. يهدف هذا الدليل إلى تزويدك بالاستراتيجيات الفعالة للحفاظ على أكبر قدر ممكن من أرباحك.
1. التكلفة الحقيقية للقيادة لمسافات طويلة
السائقون المخضرمون يدركون تماماً التكاليف المترتبة على الاستخدام المفرط للسيارة. حسب ما جاء على لسان بعض المعلقين في بعض صفحات الانترنيت نذكر:
"عند وصول سيارتي إلى 300,000 ميل، بالكاد أستطيع بيعها بـ 3,000 دولار. لذلك، أفضل قيادتها حتى تنهار تماماً."
"السائقون الأذكياء يبيعون سياراتهم عند 120,000-150,000 ميل لاسترداد 50% من سعرها. الاحتفاظ بها لفترة أطول يجعلها بلا قيمة."
التكاليف السنوية المفصلة (لمسافة 60,000 ميل)
| نوع المصروف | التكلفة السنوية التقريبية | التكلفة لكل ميل |
|---|---|---|
| الإهلاك | 14,400 دولار | 0.24 دولار |
| البنزين | 7,500 - 9,000 دولار | 0.13 - 0.15 دولار |
| الصيانة (زيت، إطارات، فرامل) | 1,550 دولار | 0.026 دولار |
| التأمين | 1,800 - 2,400 دولار | 0.03 - 0.04 دولار |
| إجمالي التكاليف | 20,000+ دولار | 0.40+ دولار |
2. الاستقطاعات الضريبية: أهم وسيلة للحفاظ على أرباحك
الاستقطاعات الضريبية لا نقصد هنا ما تحصل عليه الادارات الحكومية مباشرة من العمال لكن نقصد العكس اي ما يمكن ان يقتطعه العامل او السائق في هذه الحالة من دخله الكلي. مثلا اذا كان الدخل الكلي لسائق هو 50 ألف دولار فيمكن ان يقتطع مثلا 30 دولار من دخله االكلي كمصاريف و نفقات السيارة و اقتطاعات اخرى. حيت يصبح دخله فقط 20 ألف دولار وهو المبلغ الذي سيتم حساب الضرائب عليه و ليس كل المبلغ.
توفر مصلحة الضرائب الأمريكية خيارين لخصم نفقات السيارة. طريقة حساب المصاريف و النفقات الحقيقية و طريقة حساب القياسية. اختيار الطريقة المناسبة يؤثر بشكل مباشر على صافي أرباحك:
طريقة الحساب الفعلي للمصاريف في IRS
تعتمد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) طريقة الحساب الفعلي للمصاريف كخيار بديل عن الطريقة القياسية للأميال، حيث يتم فيها خصم التكاليف الفعلية المرتبطة بتشغيل السيارة لأغراض تجارية. تشمل هذه الطريقة جميع المصاريف المتعلقة باستخدام السيارة، مثل الوقود، الصيانة، التأمين، الإهلاك، والرسوم الأخرى.
كيفية حساب الخصم
لحساب الخصم باستخدام الطريقة الفعلية، يجب على دافع الضرائب اتباع الخطوات التالية:
1. تتبع جميع المصاريف: يجب الاحتفاظ بسجلات دقيقة لجميع التكاليف المرتبطة باستخدام السيارة، بما في ذلك:
- الوقود.
- الصيانة والإصلاحات.
- التأمين.
- الإهلاك (Depreciation).
- رسوم التسجيل ورسوم المواقف.
2. حساب النسبة المئوية للاستخدام التجاري: يتم تحديد النسبة المئوية للأميال التجارية مقابل الأميال الكلية التي تم قطعها بالسيارة خلال السنة. على سبيل المثال، إذا تم قطع 20000 ميل، منها 15000 ميل للأغراض التجارية، فإن نسبة الاستخدام التجاري هي:
15000 ÷ 20000 × 100 = 75%.
3. تطبيق النسبة على المصاريف: يتم ضرب نسبة الاستخدام التجاري في إجمالي المصاريف السنوية للسيارة لتحديد المبلغ القابل للخصم. على سبيل المثال، إذا كانت المصاريف السنوية 8000 دولار ونسبة الاستخدام التجاري 75%، فإن الخصم سيكون:
8000 × 0.75 = 6000 دولار.
شروط استخدام الطريقة الفعلية
يمكن استخدام هذه الطريقة إذا كانت المصاريف الحقيقية المرتبطة بالسيارة أعلى من المعدل القياسي للأميال، خاصةً إذا كانت السيارة تُستخدم بشكل مكثف للأغراض التجارية. يجب أن يحتفظ دافع الضرائب بجميع الإيصالات والمستندات الداعمة لإثبات هذه المصاريف.
مميزات وعيوب الطريقة الفعلية
المميزات:
- قد توفر خصمًا أعلى مقارنة بالطريقة القياسية، خاصة إذا كانت المصاريف مرتفعة.
- تسمح بخصم تكاليف إضافية مثل رسوم المواقف والرسوم الخاصة بالمركبة.
العيوب:
- تتطلب حفظ سجلات مفصلة لجميع المصاريف.
- قد تكون أكثر تعقيدًا مقارنة بطريقة المعدل القياسي.
ملاحظة هامة
يجب على دافع الضرائب الذي يختار طريقة الحساب الفعلي أن يلتزم بها طالما أنه يستخدم السيارة للأغراض التجارية، ويجب الاحتفاظ بجميع المستندات اللازمة لتقديمها في حالة التدقيق من قبل IRS.
طريقة الحساب القياسي للأميال في IRS
تعتمد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) طريقة الحساب القياسي للأميال كأحد الخيارات المتاحة لتحديد المصاريف القابلة للخصم عند استخدام السيارة لأغراض تجارية. تعتبر هذه الطريقة أكثر سهولة مقارنة بطريقة المصاريف الفعلية، حيث يتم استخدام معدل ثابت يتم تحديده سنويًا من قبل IRS ويطبق على الأميال التي يتم قطعها للأغراض التجارية.
كيفية حساب الخصم
لحساب الخصم باستخدام الطريقة القياسية، يجب على دافع الضرائب اتباع الخطوات التالية:
1. تسجيل الأميال: يجب الاحتفاظ بسجل دقيق للأميال التي يتم قطعها لأغراض تجارية، بما في ذلك تاريخ الرحلة، الغرض منها، وعدد الأميال.
2. تطبيق المعدل القياسي: يتم ضرب إجمالي الأميال التجارية في المعدل القياسي المعلن من قبل IRS. على سبيل المثال، إذا كان المعدل هو 0.655 دولارًا لكل ميل وتم قطع 10000 ميل تجاري، فإن الخصم سيكون:
10000 × 0.655 = 6550 دولارًا.
3. المعدل القياسي لسنة 2025
- 70 سنت لكل ميل عمل (كان 67 سنت في 2024).
- الأفضل لـ: السائقين ذوي المصروفات التشغيلية المنخفضة أو من يفضلون حسابات أبسط.
- الشروط:
- يجب اختيارها في السنة الأولى من الاستخدام التجاري.
- لا يمكن استخدامها عند تشغيل أكثر من 4 مركبات.
- غير متاحة إذا تم المطالبة مسبقًا بخصم القسم 179 أو الإهلاك الخاص.
شروط استخدام الطريقة القياسية
لا يمكن استخدام هذه الطريقة إذا تم استخدام طريقة المصاريف الفعلية سابقًا مع خصم الإهلاك أو إذا تم تعديل السيارة بشكل كبير. كما يجب الالتزام باستخدامها طوال فترة الإيجار إذا كانت السيارة مستأجرة.
مميزات وعيوب الطريقة القياسية
المميزات: سهولة التطبيق وتقليل الأخطاء مقارنة بطريقة المصاريف الفعلية. لا تحتاج إلى تتبع كل التكاليف المرتبطة بالسيارة.
العيوب: قد تكون الخصومات أقل إذا كانت المصاريف الحقيقية مرتفعة. كما أن بعض التكاليف الإضافية مثل رسوم الوقوف تحتاج إلى إضافتها بشكل منفصل.
ملاحظة هامة
لضمان التأهل لاستخدام الطريقة القياسية للأميال، يوصى بمراجعة منشور IRS رقم 463 للحصول على تفاصيل دقيقة وتحديثات حول معدل الأميال السنوي.
2. طريقة المصروفات الفعلية
- خصومات تشمل: البنزين، الزيت، الصيانة، التأمين، الإهلاك، رسوم الرخصة.
- الأفضل لـ: السيارات الجديدة الفاخرة أو ذات المصاريف التشغيلية المرتفعة.
3. استراتيجيات ذكية للحفاظ على الأرباح
1. استبدال السيارة كل 3 سنوات
يتمكن السائقون المحترفون من الحفاظ على قيمة سيارتهم باتباع هذه الخطة:
- شراء سيارة جديدة ذات قيمة إعادة بيع جيدة.
- القيادة حتى 120,000-150,000 ميل (عادة خلال 2-3 سنوات).
- بيع السيارة بينما لا تزال قيمتها حوالي 50% من سعرها الأصلي.
2. الاستثمار في السيارات الكهربائية
"السيارات الكهربائية توفر تكاليف الصيانة مثل تغيير الزيت ومشاكل ناقل الحركة، مما يجعلها مثالية للقيادة لمسافات طويلة."
- RequiemforPokemon
3. صيانة السيارة بنفسك
"بدلاً من دفع أموال باهظة للميكانيكي، سأستبدل المحرك بنفسي عندما تصل سيارتي إلى 500,000 ميل."
4. متطلبات حفظ السجلات
- سجلات الأميال: استخدم تطبيقات مثل MileIQ أو Stride.
- الإيصالات: احتفظ بها لمدة لا تقل عن 3 سنوات.
5. كيفية المطالبة بخصوماتك الضريبية
| الوضع المهني | النموذج الضريبي المناسب |
|---|---|
| العمل الحر | جدول C (نموذج 1040) |
| احتياطي القوات المسلحة/الفنانين | نموذج 2106 |
| المزارعون | جدول F (نموذج 1040) |
الخلاصة
قيادة تطبيقات النقل لمسافات طويلة قد تؤدي إلى تكاليف مرتفعة، ولكن التخطيط الذكي يمكن أن يحمي أرباحك. اتبع هذه القواعد الذهبية:
- تتبع جميع الأميال والمصروفات بدقة.
- اختر طريقة الخصم الضريبي المناسبة لك سنوياً.
- استبدل سيارتك في الوقت المناسب للحفاظ على قيمتها.
"بفضل التخطيط السليم، تمكنت من خصم أكثر من 30,000 دولار من الضرائب، مما يجعل هذه الوظيفة مجدية مالياً."
- JanuarySeventh85 (سائق متفرغ)
إضافة تعليق جديد